Optimisez votre Patrimoine sous le Ciel du Grand-Duché
Le Luxembourg offre un cadre fiscal d'une stabilité exemplaire et des outils de gestion de fortune uniques en Europe. Découvrez comment sécuriser et pérenniser vos actifs pour une retraite sereine.
En collaboration avec les institutions de prestige
Les Piliers de la Fiscalité Luxembourgeoise
Un écosystème conçu pour la protection, la croissance et la transmission de votre capital.
Conventions de Non-Double Imposition
Le Luxembourg dispose d'un réseau étendu de plus de 80 conventions fiscales bilatérales. Cela garantit que vos pensions de source étrangère et vos revenus mondiaux ne sont pas taxés deux fois, optimisant ainsi votre revenu net disponible dès votre installation.
Absence d'ISF
Contrairement à certains de ses voisins, le Luxembourg n'applique aucun impôt annuel sur la fortune pour les personnes physiques, permettant une capitalisation intégrale de vos investissements.
Crédit d'Impôt Retraités
Le Crédit d'Impôt pour Retraités (CIP) permet de réduire directement le montant de l'impôt dû, offrant un avantage substantiel aux résidents percevant une pension.
- Jusqu'à 600€ par an
- Application automatique
Succession & Libéralités
Le Grand-Duché se distingue par une fiscalité successorale extrêmement clémente. En ligne directe (entre époux ou vers les enfants), les droits de succession sont généralement nuls sur la part légale, facilitant la transmission intergénérationnelle de votre patrimoine immobilier et mobilier.
Comprendre les Classes d'Impôt
Au Luxembourg, le montant de votre impôt dépend étroitement de votre situation familiale, définie par trois "classes" distinctes. Cette structure permet une imposition progressive et équitable.
Classe 1
Célibataires, sans enfants. Imposition standard selon le barème progressif.
Classe 1a
Personnes veuves, retraités de plus de 64 ans (sous conditions), ou parents célibataires. Bénéficie d'un abattement supplémentaire.
Classe 2
Couples mariés ou partenaires liés par un PACS (sous option d'imposition collective). C'est la classe la plus avantageuse, permettant de cumuler les revenus et de diviser la base imposable.
Le Barème Progressif
L'impôt est calculé par tranches de revenus. Voici un aperçu simplifié (données indicatives) :
| Tranche de Revenu | Taux d'Imposition |
|---|---|
| 0 € - 11 265 € | 0% |
| 11 265 € - 13 173 € | 8% |
| ... | ... |
| 45 897 € - 100 000 € | 39% |
| > 200 004 € | 42% |
* Hors contribution au fonds pour l'emploi (7% à 9%).
Simulateur d'Impôt sur la Pension
Estimez votre revenu net après impôts luxembourgeois
Cette simulation est fournie à titre indicatif et ne remplace pas l'avis d'un expert fiscal. Elle ne prend pas en compte les abattements spécifiques ou les charges extraordinaires.
Gestion de Fortune & Outils Dédiés
Le Luxembourg n'est pas seulement une destination de résidence, c'est un centre financier mondial offrant des outils de structuration patrimoniale d'exception.
L'Assurance-Vie Luxembourgeoise
Reconnue mondialement pour son "Triangle de Sécurité", elle offre une protection inégalée des actifs. Les fonds sont ségrégués de la banque dépositaire, garantissant leur récupération même en cas de faillite de l'institution.
- • Neutralité fiscale pour les non-résidents
- • Large univers d'investissement
- • Portabilité internationale
La SPF (Patrimoine Familial)
La Société de gestion de Patrimoine Familial est un véhicule exonéré d'impôt sur le revenu, de l'impôt commercial et de l'impôt sur la fortune. Elle est idéale pour détenir des portefeuilles de titres financiers.
- • Exonération fiscale quasi-totale
- • Gestion simplifiée
- • Confidentialité accrue
Immobilier de Prestige
Investir dans la pierre luxembourgeoise reste une valeur refuge. Les plus-values immobilières sur la résidence principale sont totalement exonérées d'impôt.
Voir les quartiers prisésPhilanthropie & Fondations
Le cadre légal facilite la création de fondations privées pour ceux souhaitant dédicacer une partie de leur fortune à des causes nobles tout en optimisant leur transmission.
Comparatif Fiscal Européen pour Retraités
| Indicateur | Luxembourg | France | Belgique |
|---|---|---|---|
| Impôt sur la Fortune (ISF/IFI) | Aucun | Oui (Immobilier) | Taxe comptes-titres |
| Succession (Ligne Directe) | 0% (Part légale) | Jusqu'à 45% | 3% à 30% |
| Plus-values Mobilières | Exonérées (>6 mois) | Flat Tax 30% | Généralement 0% |
| Prélèvements Sociaux (CSG/CRDS) | Aucun | 17.2% | N/A |
Source : Analyses comparatives internes basées sur les législations 2023/2026.
Ils ont sécurisé leur avenir avec nous
"L'accompagnement fiscal a été le déclencheur de notre installation. Comprendre que notre patrimoine serait protégé et transmis sans heurts à nos enfants nous a apporté une paix d'esprit inestimable."
Jean-Pierre & Marie-Claire D.
Anciens entrepreneurs, résidents à Strassen
Votre Parcours d'Optimisation
Audit Initial
Analyse complète de votre situation fiscale actuelle et de vos actifs mondiaux.
Structuration
Sélection des meilleurs véhicules (Assurance-vie, SPF, Immobilier) adaptés à vos objectifs.
Installation
Accompagnement dans les démarches administratives et le transfert de résidence fiscale.
Suivi Annuel
Déclarations fiscales et ajustements stratégiques selon l'évolution législative.
Questions Fréquentes
Ma pension française sera-t-elle imposée au Luxembourg ou en France ?
Selon la convention fiscale franco-luxembourgeoise, les pensions du secteur privé sont généralement imposables dans l'État de résidence (Luxembourg). Les pensions du secteur public restent souvent imposables en France.
Qu'est-ce que le "Triangle de Sécurité" luxembourgeois ?
C'est un mécanisme légal unique qui lie l'assureur, la banque dépositaire et le Commissariat aux Assurances (CAA). Il garantit que les actifs des clients sont protégés en priorité absolue, même devant l'État.
Existe-t-il des droits de donation au Luxembourg ?
Oui, mais ils sont très modérés. Pour une donation en ligne directe, les taux varient entre 1,8% et 2,4% si l'acte est passé devant notaire.
Comment fonctionne l'imposition des dividendes ?
Les dividendes perçus par des résidents sont soumis à une retenue à la source de 15%, mais bénéficient souvent d'une exemption de 50% sous certaines conditions.
Dois-je déclarer mes comptes bancaires étrangers ?
Oui, en tant que résident fiscal luxembourgeois, vous devez déclarer vos revenus mondiaux. L'échange automatique d'informations (EAI) est en vigueur.
Quelle est la durée minimale de séjour pour être résident fiscal ?
Généralement, vous devez séjourner plus de 183 jours par an au Luxembourg ou y avoir votre foyer permanent d'habitation.
Puis-je déduire mes cotisations d'assurance santé ?
Oui, les primes d'assurance maladie complémentaire et certaines assurances vie sont déductibles en tant que dépenses spéciales.
Y a-t-il des taxes foncières élevées ?
L'impôt foncier au Luxembourg est actuellement extrêmement bas comparé à la France ou aux USA, bien qu'une réforme soit en cours pour les terrains non bâtis.
Comment est taxée la plus-value lors de la vente d'une résidence secondaire ?
Si le bien est détenu depuis plus de 2 ans, la plus-value est imposée à un taux réduit (demi-taux global) avec un abattement de 50 000€ par personne tous les 10 ans.
Puis-je bénéficier d'une aide pour ma déclaration fiscale ?
Absolument. Nos services de conciergerie incluent la mise en relation avec des experts-comptables spécialisés pour les résidents étrangers.
Prêt à sécuriser votre patrimoine ?
Nos experts sont à votre disposition pour une étude personnalisée et confidentielle de votre situation. Faites du Luxembourg le nouveau sanctuaire de votre fortune.